15云能源 (127296): 2015年云南省能源投资集团有限公司公司债券2023年付息公告

原标题:15云能源 : 2015年云南省能源投资集团有限公司公司债券2023年付息公告

债券代码：127296 债券简称：15云能源
2015年云南省能源投资集团有限公司公司债券
2023年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担相应的法律责任。重要内容提示：
? 债权登记日：2023年11月16日
? 债券付息日：2023年11月17日
由云南省能源投资集团有限公司（以下简称“发行人”）于2015
年11月17日发行的2015年云南省能源投资集团有限公司公司债券
（以下简称“本期债券”）将于2023年11月17日开始支付自2022年
11月17日至2023年11月16日期间（以下简称“本年度”）的利息。

为保证付息工作顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事
宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：2015年云南省能源投资集团有限公司公司债券。

2、证券简称及代码：15云能源，代码127296。

3、发行人：云南省能源投资集团有限公司。

4、发行总额和期限：本期债券总额为人民币15亿元（债券余
额：2.56亿元）；本期债券为10年期固定利率债券，附第7年末发
行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

5、债券形式：实名制记账式。

6、债券利率：本期债券在存续期内前7年票面年利率为4.80%，
在存续期前7年固定不变；在本期债券存续期的第7年末，发行人
可选择上调或下调票面利率0至300个基点（含本数），债券票面年
利率为债券存续期前7年票面年利率4.80%加上上调基点或减去下
调基点，在债券存续期后3年固定不变。投资者有权选择在本期债
券的第7年末是否将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行
人。本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。

7、计息期限：自2015年11月17日至2025年11月16日。若
投资者行使回售选择权，则回售部分债券的计息期限为自2015年11
月17日至2022年11月16日。

8、付息日：本期债券的付息日为2016年至2025年每年的11
月17日（如遇国家法定节假日及公休日，则顺延至其后的第一个工
作日）；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为
2016年至2022每年的11月17日（如遇国家法定节假日及公休日，
则顺延至其后的第一个工作日）。

9、兑付日：2025年11月17日（如遇国家法定节假日及公休日，
则顺延至其后的第一个工作日）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2022年11月17日（如遇国家法定节假日及
公休日，则顺延至其后的第一个工作日）。

10、信用级别：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，
发行人主体长期信用等级为AAA，本期债券的信用等级为AAA。

11、上市时间和地点：本期债券于2015年12月21日在上海证
券交易所上市交易。

二、本次付息方案
1、本年度计息期限：2022年11月17日至2023年11月16日，
逾期部分不另计利息。

2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为
4.80%，每手本期债券面值为1000元，派发利息为48.00元（含税）。

3、债权登记日：2023年11月16日。截至该日收市后，本期债
券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、付息时间：2023年11月17日。

三、付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理
债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券
兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国
证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上
海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为
准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将本期债券的利息足额
划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金
结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上
海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券
利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期
债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代
缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所
得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地
的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好
代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人
所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承
担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
3 20%
（）征税税率：按利息额的 征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点
一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部
门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市
场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）及国务院常
务会议决定，自2018年11月7日起至2025年12月31日止，对境
外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税
和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内
设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方法
1、发行人：云南省能源投资集团有限公司
地址：云南省昆明市西山区日新中路616号
法定代表人：胡均
联系人：吕宜恒
联系电话：0871-64980506
邮政编码：650228
2、主承销商：西南证券股份有限公司
32
地址：重庆市江北区金沙门路 号西南证券总部大楼
法定代表人：吴坚
联系人：李俊成
联系电话：010-57631022
100033
邮政编码：
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路188号14层
联系人：冯天骄
联系电话：021-68606283
邮政编码：200120
特此公告。

（以下无正文）

Tags： 投资 能源 债券 银行 证券

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