22新投04 (138533): 新疆投资发展(集团)有限责任公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)（品种二）2023年付息公告

原标题:22新投04 : 新疆投资发展(集团)有限责任公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)（品种二）2023年付息公告

债券代码：138533.SH 债券简称：22新投04
新疆投资发展(集团)有限责任公司
2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) （品种二）
2023年付息公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示：
? 债权登记日：2023年11月8日
? 债券付息日：2023年11月9日

新疆投资发展(集团)有限责任公司 2022年面向专业投资者
公开发行公司债券(第一期)（品种二 ）（以下简称“本期债券”），将于2023年11月9日开始支付自2022年11月9日至2023年
11月 8日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，现将
有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：新疆投资发展(集团)有限责任公司2022年面
向专业投资者公开发行公司债券(第一期) （品种二）
2、债券简称： 22新投04
4、发行人：新疆投资发展(集团)有限责任公司
5、发行总额：4.50亿
6、债券期限：5年（3+2）
7、票面利率：3.85%
8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2022年11月
9日至2027年11月9日，本期债券付息日为计息期限的每年11
月9日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。


二、本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限：2022年11月9日至2023年11月8
日。

2、票面利率及付息金额：本期债券的票面利率（计息年利
率）为3.85%，每手本期债券面值为1,000元，派发利息为38.50
元（含税）。

3、债权登记日：2023年11月 8日。截至该日收市后，本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、债券付息日：2023年11月9日。

三、付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，
后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本
公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将本期
债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银
行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利
息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网
点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税
务部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号），自
2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境
内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方式
1、发行人：新疆投资发展(集团)有限责任公司
地址： 新疆乌鲁木齐市水磨沟区温泉北路2号新投大厦B
座10、11、12、13、14、15、16层
联系人：王刚
联系电话：0991-7532367
2、受托管理人:民生证券股份有限公司
地址：中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号
联系人：王傲
联系电话：010-85127781
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
联系人：戴越
联系电话：021-68606298

特此公告。

（以下无正文）

Tags： 投资 债券 银行 证券 法律

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